为什么首席财务官难以保持合规？
快速阅读: 《合规周》消息，财务总监在日益复杂的合规环境中面临巨大压力，尤其是在监管要求不断扩大的情况下。借助人工智能和合作伙伴的支持，财务总监可以提高合规效率，减少运营负担。伊姆瑞斯等公司通过人工智能驱动的自动化显著改善了合规流程，降低了成本。随着监管环境愈发复杂，企业需积极准备，以应对未来的法规挑战。
众所周知，财务总监负责监督整个组织的财务流程，尤其是确保财务操作符合全球众多法规。借助人工智能的帮助，这一沉重的任务可能会有所减轻。关于作者马库斯·霍恩堡，现任巴斯瓦尔合规负责人，于2024年加入公司。他在产品、贸易和税务合规领域拥有超过25年的经验，曾与全球政府和私营企业合作，积累了丰富的定义和实施数字化工作的经验。在加入巴斯瓦尔之前，他曾担任库帕软件全球产品合规副总裁以及唐格斯坦纳网络合规副总裁。根据巴斯瓦尔的《人工智能到投资回报率报告》，不断扩大的监管要求给财务总监带来了更大的压力，导致57%的财务领导者难以保持合规。这种额外压力也阻碍了金融职能内的更广泛目标，有28%的人将监管和合规挑战视为金融转型的最大障碍。全面行动的财务总监环境、社会和治理（ESG）合规等领域变得越来越重要，因为ESG在利益相关者、合作伙伴和客户议程上的地位上升。同时，由于威胁形势的变化，网络安全合规的重要性也在上升。财务总监现在不仅需要进行财务监督，还要承担更多战略性的合规角色。除了确保遵守法规外，他们还必须实施稳健的内部控制，制定公司治理政策，并通过员工培训和意识培养一种合规文化。这种转变需要新的技能，包括风险管理专业知识、数据分析能力以监测合规趋势，以及与IT和安全团队合作以缓解网络风险的能力。为了管理这一扩展职责，财务总监应利用合作伙伴关系和技术解决方案来简化合规流程并减少运营压力。不合规的高昂成本监管合规不再是简单的检查表——它已成为财务总监面临的一项高风险、快速变化的挑战。新指令正在多个国家出现，包括法国、德国和比利时，欧洲的增值税在数字时代的改革重塑了税款征收和报告方式。与此同时，《欧盟数字运营韧性法案》扩大了金融领导人的责任范围，超越传统的报告和治理，要求更强的IT安全和风险管理。不合规的处罚正在增加，监管机构现在关注个人责任——这意味着财务总监可能因疏忽而面临法律后果。自动化合规监控和人工智能驱动的报告正在改变游戏规则，使财务总监能够从被动风险管理转向主动法规保障。为了保持领先，财务总监必须整合实时合规分析，投资于数字审计跟踪，并与法律和IT团队合作，确保对不断演变的监管审查具有弹性。仅仅维持现状已不再足够——合规策略必须是动态的、数据驱动的，并且面向未来。监管机构的要求《萨班斯-奥克斯利法案》等监管框架为上市公司在财务报告等任务上制定了明确标准，并对不合规行为施加严厉惩罚，如罚款甚至监禁。财务总监负责监督这些法规的遵守情况。2021年9月，卡夫亨氏公司因公司及其两名前高管被证券交易委员会指控参与会计不当行为，包括维持误导性合同以降低成本和错误记录折扣以夸大公司财务记录，被处以6200万美元的罚款。证券交易委员会的调查迫使卡夫在2019年6月重新调整财务状况，纠正了2.08亿美元的虚假成本节约。这两名高管被责令支付罚款和判决前利息，其中一人五年内不得在上市公司担任董事。虽然许多案件涉及恶意意图，但在财务报告中，审计错误往往因大量手动发票和包含敏感财务信息的非结构化PDF文件而复杂化，这些方面是财务团队可以控制的。人工智能如何加强合规人工智能继续处于商业战略的前沿，导致财务总监与其技术同行——首席信息官之间的更紧密协作。我们的《人工智能到投资回报率调查》发现，94%的财务专业人士已经在合规活动中使用人工智能来简化运营。与首席信息官合作，财务总监正在越来越多地探索和实施财务运营中的人工智能，以推动效率和回报。然而，重要的是要理解，在这个背景下不能仅依赖人工智能，因为人工智能并未针对合规用途进行监管。相反，它可以用于分析和检测任务，使财务总监能够更快做出知情决策。企业采用人工智能案例制造业巨头伊姆瑞斯提供了一个如何通过人工智能驱动的自动化转变合规运营的有力例子。该公司在40多个国家运营，管理着10个独立的企业资源规划（ERP）系统，面临着使财务流程繁琐和合规困难的低效问题。该公司没有彻底改造其ERP系统，而是实施了一种基于人工智能的应付账款（AP）解决方案，自动处理发票，实时检测合规风险，并减少人工干预。企业采用人工智能案例通过学习历史数据，人工智能系统提高了准确性，标记异常，并确保发票符合监管要求。仅在六个月内，伊姆瑞斯就在14个国家部署了该解决方案，简化了操作、减少处理错误并降低合规成本。除了运营效率之外，人工智能也被证明是一种成本效益的投资——减少了人工处理费用，加速了审批周期，并最小化了对监管罚款的暴露。通过利用人工智能，伊姆瑞斯展示了企业如何增强合规性，将自动化集成到现有系统中，并在全球运营中实现可扩展的监管灵活性。减轻财务总监的合规压力除了技术，合作伙伴组织也可以在合规活动中分担压力。例如，像德勤这样的合作伙伴与财务团队密切合作，将其运营架构中的合规优先方法融入其中。这简化了合规流程，并在税收和发票合规等核心功能上提供了额外的专业知识。根据数据显示，财务总监和合规专业人士已经感受到了压力，随着监管环境只会变得更加复杂，企业必须采取积极措施，尽可能做好准备应对即将到来的法规。不合规的处罚太高，不能忽视，支持财务总监开展合规活动应成为首要任务。
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